פרק 9 - תהליך קבלת ההחלטות בנושא קצבה
בראייה שלי, תכנון פרישה הוא תהליך איטרטיבי. הדרך הנכונה להסתכל על התהליך היא לא כאל קו ישר, אלא כאל סוג של לולאה. תהליך הבדיקה חוזר ובודק שוב את המספרים, מדייק, משייף ומשפר עד שמגיעים לתוצאה שהיא טובה מבחינתך. המטרה של תהליך קבלת ההחלטות עד שמתקבלת החלטה סופית היא להבין מה הקצבה שתהיה גם בת השגה וגם רצויה מבחינתך.
מסלול האיטרציה/הלולאה
השלב הראשון מתחיל בסימולציית קצבת הזקנה, הכוללת גם קצבה מביטוח לאומי, הכל במונחי נטו.
למספר שהתקבל יכולות להיות עבורך 4 משמעויות שונות:
-
"סבבה, המספר מתאים לי ובגדול אני מרוצה מהקצבה הצפויה שתספיק לשמור על אורח החיים שאני רוצה". מעולה, אפשר לצאת מהלולאה והסתיים החלק של בחירת קצבה בתכנון הפרישה.
2. "אני מתקשה להחליט ורוצה לבחון אפשרויות נוספות"
3. "המספר שיצא נראה לי גבוה יותר ממה שאצטרך כל חודש. מבחינתי עדיף להפחית את הקצבה ולקבל בנוסף סכום הוני או להוריש בהמשך את היתרה"
4. "וואו, זה פחות ממה שחשבתי. יצאה לי קצבה הרבה יותר נמוכה ממה שאני רוצה/מהצרכים שלי"
מה עושים אם אנחנו בסעיפים 2 – 4?
סעיף 2:
לכל מי שמתקשה להחליט אם התוצאה שיצאה היא התוצאה האופטימלית והמתאימה ביותר, עומדות האפשרויות המוצעות עבור סעיפים 3 או 4. תוכלו לבחון האם יישום אחת מהאפשרויות המוצעות בהם, מובילה לתוצאה שתתאים לצרכים שלכם.
סעיף 3:
קרן פנסיה חדשה וביטוח מנהלים - אם גובה הקצבה החודשית שיצאה בסימולציה גבוהה יותר ממה שהערכתם שתצטרכו כל חודש, תוכלו להמיר רק חלק מהצבירה לקצבה שתהיה נמוכה יותר, ואת מה שנשאר למשוך כסכום הוני, להשאיר בחיסכון הפנסיוני ולשמור ל"יום גשום" או לשמור כדי להוריש בהמשך לקרוביכם.
פנסיה תקציבית וקרן פנסיה ותיקה - האפשרות העומדת לרשותכם נקראת היוון קצבה. אפשר לקבל סכום חד פעמי השווה בערך ל-50 כפול הקצבה החודשית. כתוצאה מכך תקטן ב- 5-6 השנים הראשונות הקצבה החודשית בכ-25%.
לדוגמה:
הקצבה המקורית = 8,000 ₪
ב-5 השנים הראשונות תעמוד הקצבה החודשית על סך 6,000 ש"ח במקום 8,000 ₪ לחודש. מכיוון שאי אפשר להוריש זכויות בקרן פנסיה ותיקה או תקציבית, זו האופציה היחידה למי שנמצא בפנסיה תקציבית או קרן פנסיה ותיקה.
ומה לגבי מי שנמצא בביטוח מנהלים ובקרן פנסיה חדשה?
במוצרים אלה יש יותר גמישות והינה 5 אופציות:
למשוך את הכסף כהון
1. למשוך היום או בעתיד כספים שהם ברי משיכה ללא תשלום מס, במקום להפוך אותם לקצבה. בעיקר מדובר בכספים בביטוחי מנהלים ובקופות גמל שהופקדו לפני 2008 וכספים שהופקדו בקרן פנסיה חדשה לפני שנת 2000.
2. למשוך כספי פיצויים צבורים בפטור ממס או בתשלום מס שולי.
3. למי שיש קצבה גבוהה מכ-5,000 ₪, יש אפשרות למשוך מרכיב התגמולים ולשלם עליהם מס שולי.
4. מי שהרוויחו שכר גבוה והפקידו בחיסכון הפנסיוני כספים מעבר לתקרת הפטור ממס במועד ההפקדה, יוכלו למשוך אותם ולשלם עליהם רק מס רווחי הון.
להוריש את הכסף
5. אופציה נוספת עבור מי שאינם זקוקים לכספים במסגרת משיכת הקצבה החודשית, היא הורשת כספי התגמולים. האופציה הזו רלוונטית למי שצברו מספיק כסף או נכסים כדי לחיות מהם לאחר הפרישה. את כספי התגמולים אפשר להוריש בפטור מלא ממס.
פטור ממס בירושה מתייחס לכספי רכיב התגמולים. הדין עבור רכיב הפיצויים הוא שונה, ומחייב התנהלות מסורבלת מאוד של היורשים מול מס הכנסה.
סעיף 4:
המרת נכסים אחרים לקצבה
לקוחות רבים הגיעו אלי במחשבה שהקצבה הצפויה לא תספיק להם. אבל בבדיקה שעשינו, גילינו נכסים נוספים שאפשר להמיר לחיסכון פנסיוני ולהפוך לחלק מהקצבה. למשל:
1. קרן השתלמות? >> לנייד לקרן פנסיה > הכסף הופך לקצבה
2. תיק השקעות? >> להנזיל אותו >> להעביר את הכסף מהעו"ש לקרן פנסיה >> קצבה
3. נכסי נדל"ן? >> למכור ולקבל מזומן >> להעביר לקרן פנסיה >> קצבה
דחיית פרישה
האופציה הכי אפקטיבית: לדחות כמה שאפשר את מועד קבלת הקצבה, וגם פה יש כמה אפשרויות:
1. לדחות את מועד הפרישה בלי להפקיד לחיסכון הפנסיוני
2. לדחות את מועד הפרישה וגם להפקיד לחיסכון הפנסיוני
3. שילוב: לעבוד בעבודה חלקית ולהתחיל לקבל חלק מהקצבה
בואו נבין לעומק מה זה אומר:
1. אם בחרת לדחות, החיסכון הפנסיוני צפוי לגדול בערך ב- 2% בגלל הדחייה + רווח של תשואה מסוימת על הכסף - תלוי מסלול. נניח 3% נטו במסלול סולידי מגדיל את הפנסיה ב- 5% (=2% + 3%) על כל שנת דחייה! לא רע.
2. להמשיך לעבוד ולהמשיך ליהנות מהפקדות חודשיות לחיסכון הפנסיוני. בכמה זה מגדיל? כמו הסעיף הקודם + ההפקדות. ממוצע הגדלת החיסכון הוא בערך 7.5% על כל שנה כזו: 2% על עצם הדחייה, תשואה של בין 3% ל- 4% מסלול סולידי + 2% על ההפקדות.
3. שילוב: להתחיל לקבל קצבה ממה שנצבר עד כה (או חלק ממנו) + המשך עבודה והפקדות. במקרה כזה נמשיך לצבור בחיסכון הפנסיוני כולל התשואה ונוכל בעתיד להמיר את הצבירה הזו לקצבה.
להרחיק עד כמה שניתן את מועד תחילת קבלת הקצבה זה פתרון מעולה, זמין, אפקטיבי ומגדיל מאוד את הקצבה החודשית הצפויה. דחיית הפרישה בכ-3 שנים עשויה להגדיל את הקצבה בצורה מאוד משמעותית.
הרחבה - היוון קצבה בקרן פנסיה ותיקה ופנסיה תקציבית:
בקרן פנסיה ותיקה או פנסיה תקציבית אפשר למשוך חלק מהסכום על חשבון הקטנת הקצבה בשנים הראשונות. אלה השלבים:
1. ניתן לבחור מספר שהוא בין 0% - 25%
2. המספר מסעיף 1 הוא השיעור שבו תקטן הקצבה החודשית.
למשל קצבה בגובה 9,000 ש"ח.
אפשר לבחור להוון 15% ואז הקצבה תקטן ב-1,350 ש"ח (9,000 * 15%).
נקרא לסכום הזה, "סכום ההיוון"
בקרן פנסיה ותיקה היוון אפשרי לעד 5 שנים
בפנסיה תקציבית היוון אפשרי לעד 6 שנים
בדוגמה שלנו:
בקרן פנסיה ותיקה תקבלו 67,500 ש"ח (1,350 * 50) כסכום חד פעמי
בפנסיה תקציבית תקבלו 81,000 (1,350 * 60) כסכום חד פעמי
במקביל, הפנסיה החודשית תקטן למשך 5 או 6 שנים (לפי המוצר) בשיעור שבחרנו (מקסימום עד 25%). בדוגמה שלנו במשך ה-5 שנים הראשונות (או 6 בתקציבית) תקבלו קצבה חודשית של 7,650 ש"ח.
בתום אותם 5 או 6 שנים, הפנסיה החודשית תחזור לסכום המקורי שלה (בדוגמה שלנו - 9,000 ש"ח).
עוד כמה הערות שחשוב לקחת בחשבון:
כדי לא לשלם מס מוגדל על סכום ההיוון צריך לפני קבלת התשלום, לפנות למס הכנסה
בקרן פנסיה חדשה ניתן לבקש את סכום ההיוון לקראת מועד תחילת קבלת הקצבה וכל עוד לא התקבל התשלום הראשון.
בקרן פנסיה ותיקה ניתן לבקש את ההיוון בסמוך למועד תחילת קבלת הקצבה - קרי, עם הגשת הטפסים או עד קבלת התשלום הראשון
בפנסיה תקציבית ניתן לבקש את ההיוון עד שנתיים לאחר הפרישה
